Assurance      PERP Plan d'Epargne Retraite Populaire


Le Plan d’Epargne Retraite Populaire est une solution d’épargne longue dédiée à la préparation de la retraite et restituée sous forme de rente viagère.

Le PERP est encouragé par une fiscalité avantageuse à l'entrée avec la déduction de vos cotisations du revenu net global.

Ainsi, pour chaque membre du foyer fiscal, la déduction est égale au plus élevé des 2 montants suivants :

  • 10 % des revenus professionnels nets de frais de l'année précédente, (revenus retenus dans la limite de 8 fois le PASS de l'année précédente, soit une déduction maximale de 29 626 € pour 2014 et 29 098 € pour 2013);
  • 10 % du plafond annuel de la sécurité sociale de l'année précédente.(3703 € pour 2013);

Prenons l’exemple d’un couple assujetti à une Tranche Marginale d’Imposition de 41%, dont le revenu net annuel de Monsieur est de 90.000 €, Madame ne travaillant pas:

  • Monsieur pourra déduire au titre de 2014 jusqu’à 10% de son revenu professionnel net, soit 9.000 € ainsi que le plafond des 3 dernières années (en supposant que le plafond des années antérieures était le même), soit un total de 36.000 €, générant une économie d’impôt de 14.760 €.
  • Madame bénéficie du plafond de 2013, soit 3.703 € et le plafond des 3 années antérieures soit 14.337 €. Avec une TMI à 41%, on obtient une économie d’impôt pour Madame de 5.878€. Le cumul génère une économie d’impôt de 20.638€.

Les plus d’INTEGRITY :

  • Une sélection des assureurs ayant de solides ratios de solvabilité à même de vous verser votre rente et de la revaloriser tous les ans lorsque vous serez à la retraite;
  • Les fonds sont immédiatement investis dans l’optique de votre retraite, avec la possibilité de choisir votre support d’investissement parmi ceux disponibles dans le plan ou de laisser INTEGRITY construire votre allocation d’actifs la plus adaptée à votre situation personnelle. Cela est très important car les options financières choisies déterminent le niveau de votre rente;
  • La capacité de choisir entre plusieurs options de gestion pour votre épargne;
  • Faciliter la relation avec l’assureur et bénéficier d’un back office dédié pour toutes vos demandes;


 Phase d'épargne



Avantages

  •  La possibilité de détenir plusieurs PERP.
  •  Optimiser les versements sur le contrat PERP du conjoint qui aura le moins de revenu à la retraite.
  •  Une solution de prévoyance patrimoniale entre époux.
  •  Ne rentre pas dans le plafonnement des niches fiscales.
  •  La valeur du PERP est exonérée de l’ISF.
  •  En cas de décès du titulaire, une rente est versée au bénéficiaire.

Points de vigilance

  •  L’épargne est indisponible jusqu’à la retraite (sauf évènement exceptionnel).
  •  La détention de plusieurs PERP est soumise à des conditions strictes.






A retenir
  •  Obtenir des revenus complémentaires à la retraite.
  •  Possibilité de détenir plusieurs PERP sous conditions.
  •  Les versements dans le cadre du PERP sont déduits de votre impôt sur le revenu, les déductions les plus importantes concernent donc les contribuables ayant une Tranche Marginale d’Imposition supérieure à 30%.
  •  Les cotisations PERP ne rentrent pas dans le plafonnement des niches fiscales.
  •  Epargne indisponible jusqu’à la retraite sauf évènement exceptionnel.
  •  En cas de décès du titulaire, une rente est versée au bénéficiaire.
  •  Prévoir une souscription pour chacun des époux pour bénéficier des avantages fiscaux qui y sont liés.






 A la retraite



Avantages

  •  Sortie partielle en capital.
  •  Une revalorisation régulière et performante de la rente en fonction de l’inflation.
  •  La valeur de capitalisation est exonérée de l’ISF.

Points de vigilance

  •  Bien choisir le type de rente, celui qui correspond à vos objectifs.
  •  L’imposition du PERP au moment de la rente sur l’impôt sur le revenu.
  •  Attention à bien choisir le type d’imposition sur le capital (impôts sur le revenu, prélèvement.
  •  La désignation du bénéficiaire de la réversion impossible après la liquidation du PERP.
  •  Prévoir une réversion au bénéfice du conjoint disposant de moins de revenu à la retraite.


A retenir
  •  Plusieurs sorties du PERP possible (en rente, en rente et en capital, en capital).
  •  Une revalorisation régulière et performante de la rente selon les investissements et l’assureur.
  •  Désignation du bénéficiaire de la réversion impossible après la liquidation.
  •  La rente est identique entre les deux conjoints et est calculée selon l’espérance de vie du conjoint le plus jeune.





Dans la situation actuelle où l’Etat ne peut plus financer les retraites, le PERP est une solution pour que chacun puisse, à titre individuel, organiser et préparer sa retraite.

Pour en savoir plus, demander un transfert de votre PERP, ou tout simplement pouvoir être orienter vers une solution adaptée à votre situation, contactez votre conseiller INTEGRITY.